به گزارش خبرنگار ایبنا، یکی از مهم‌ترین تحولات نظارتی بانک مرکزی در سال گذشته، ورود به مسئله ناترازی بانک‌ها بود. زیرا برخی بانک‌ها عامل اصلی بی‌ثباتی و تورم در اقتصاد ایران بودند، در این راستا بانک مرکزی در اول آبان ۱۴۰۴ به بانک‌های ناتراز ورود جدی کرد و بانک آینده را به‌عنوان بزرگ‌ترین بانک ناتراز کشور در فرایند گزیر قرار داد.

مطابق ضوابط بانک مرکزی، چنانچه نسبت سرمایه نظارتی بانک به دارایی‌های موزون به ریسک کمتر از ۸ درصد باشد، آن بانک از الزامات بانک مرکزی برای رعایت حدود کفایت سرمایه تخطی کرده است. در چنین شرایطی، بانک مرکزی تکالیف مشخصی در دستورالعمل‌های نظارتی برای بانک‌ها پیش‌بینی کرده و در صورت عدم اصلاح، برخورد‌های لازم با بانک‌ها انجام خواهد شد، در نتیجه مهم‌ترین دستورالعمل بانک مرکزی برای بهبود شرایط بانک‌ها، رعایت حداقل نسبت ۸ درصدی کفایت سرمایه است.

هدف بانک مرکزی از الزام رعایت کفایت سرمایه ۸ درصدی، جلوگیری از صدمه رساندن بانک‌ها به اقتصاد و کاهش تورم است، زیرا فعالیت بانک‌ها به دلیل اینکه با سرمایه‌های مردم فعالیت می‌کنند، ذاتاً ریسک بالایی دارند و امکان تحقق زیان در بانک‌ها زیاد است. در چنین شرایطی کفایت سرمایه بانک‌ها به عنوان سپر دفاعی عمل می‌کند تا در صورت بروز زیان، منافع سپرده‌گذاران و ثبات شبکه بانکی حفظ شود.

بنا بر اعلام بانک مرکزی در سال‌های گذشته نسبت کفایت سرمایه شبکه بانکی منفی بود، در سال ۱۴۰۳ این نسبت مثبت شد و در سال ۱۴۰۴ به ۳.۹۲ درصد افزایش یافت.

با توجه به اهمیت کفایت سرمایه شبکه بانکی در جدول زیر آخرین نسبت کفایت سرمایه شبکه بانکی کشور که در سامانه کدال منتشر شده است را مشاهده می‌کنید.

در حال حاضر اکثر گزارش‌های بانکی که در سامانه کدال منتشر شده، برای ۶ ماهه سال ۱۴۰۳ است که حسابرسی شده هستند. البته برخی از بانک‌ها گزارش ۹ ماهه ۱۴۰۳ حسابرسی نشده را منتشر کرده‌اند، اما به دلیل اینکه نسبت کفایت سرمایه در گزارش‌های ۶ ماهه حسابرسی شده هستند، گزارش‌های ۶ ماهه ملاک قرار گرفته‌اند.

جدول نسبت کفایت سرمایه شبکه بانکی

به دلیل اینکه صورت‌های مالی بانک‌های ملی، صنعت و معدن، کشاورزی، توسعه صادرات، توسعه تعاون، بانک مشترک ایران-ونزوئلا، بانک قرض‌الحسنه مهر ایران و بانک قرض‌الحسنه رسالت در سامانه کدال افشا نشده، نسبت کفایت سرمایه این بانک‌ها در محاسبات گنجانده نشده است.

از ۱۸ بانک مورد بررسی تنها ۴ بانک دارای کفایت سرمایه منفی هستند و ۶ بانک در کفایت سرمایه ۰ تا ۸ درصدی قرار دارد و ۸ بانک بالاتر از کفایت سرمایه ۸ درصدی ایستاده‌اند.

بررسی صورت‌های مالی بانک‌ها نشان می‌دهد که کفایت سرمایه شبکه بانکی روند افزایشی را طی می‌کند و به زودی تعداد بانک‌هایی که کفایت سرمایه منفی دارند کاسته خواهد شد.

در حال حاضر بهترین کفایت سرمایه متعلق به بانک ملت است و بدترین کفایت سرمایه برای بانک سرمایه است.

همچنین آخرین دوره گزارش کفایت سرمایه، نسبت به دوره‌های قبلی پیشرفت چشم‌گیری داشته است و پیش‌بینی می‌شود روند بهبود کفایت سرمایه همچنان تداوم داشته باشد. به عنوان نمونه کفایت سرمایه بانک پارسیان در ۶ ماه ۱۴۰۳ منفی ۳ درصد بود که در ۶ ماه ۱۴۰۴ به مثبت ۵ درصد افزایش یافت است.